Cotisations retraite pour salarié
Le guide de cotisation de NETO · taux, répartition et gestion rigoureuse.
Lire la suiteAssurance retraite pour salariéLe guide complet des droits, cotisations retraite et de l'article 14
L'assurance retraite est l'un des actifs les plus importants qu'un salarié accumule au fil de sa carrière · une épargne pour l'âge de la retraite, et un filet de sécurité en cas d'incapacité de travail et pour les ayants droit. Vous trouverez ici qui y a droit, combien est cotisé, ce qu'est l'article 14 et comment vérifier que tout est correct sur le bulletin de salaire.
Résumé intelligent : l'assurance retraite pour salarié en Israël
Depuis 2008, une obligation d'assurance retraite s'applique en Israël à tout salarié, indépendamment du taux de poste. Le taux de cotisation minimal est de 18,5 % du salaire de référence · le salarié cotise 6 % et l'employeur 12,5 % (dont 6,5 % de prestations et 6 % d'indemnités). La date de début de la cotisation dépend de l'existence d'une assurance retraite active antérieure, le salarié a le droit de choisir la caisse, et il n'est pas possible de renoncer à ce droit même contre un salaire plus élevé. L'article 14 permet de remplacer l'obligation d'indemnités par des versements courants. NETO gère pour les salariés qu'elle emploie l'intégralité des cotisations de façon rigoureuse et transparente · la part employeur est financée par la facture payée par le client, pas par la poche du salarié.
Sources : Kol Zchut · obligation d'assurance retraite · Autorité des marchés financiers · Guide des cotisations retraite de NETO
- Depuis 2008 · obligation d'assurance retraite pour tout salarié.
- Taux minimal · 18,5 % du salaire de référence.
- La date de cotisation dépend d'une assurance retraite active antérieure.
- Le salarié a le plein droit de choisir où les fonds sont déposés.
- L'article 14 remplace l'obligation d'indemnités par des versements courants.
- Impossible de renoncer à ce droit · même contre un salaire plus élevé.
Qu'est-ce que l'assurance retraite et pourquoi est-elle essentielle pour votre avenir ?
L'assurance retraite est un ensemble d'épargne et d'assurance déposé chaque mois sur le salaire du salarié. Elle comprend trois éléments principaux : une épargne pour la pension de retraite, une assurance en cas d'incapacité de travail, et une assurance décès qui verse une pension aux ayants droit. Contrairement à une épargne classique, l'assurance retraite bénéficie d'avantages fiscaux importants et de cotisations de l'employeur qui multiplient l'épargne.
L'importance de l'assurance retraite tient au fait que la pension de vieillesse de l'Assurance nationale ne suffit pas à vivre dignement. Un salarié qui n'a pas accumulé d'épargne retraite au fil de sa carrière risque de se retrouver à l'âge de la retraite avec un revenu très faible. Malgré son importance, de nombreux salariés ne connaissent pas leurs droits ou ne savent pas vérifier si l'employeur cotise bien comme requis.
Ce qui est accumulé
Une pension de retraite mensuelle à vie, ainsi qu'une couverture d'assurance en cas d'incapacité de travail et pour les ayants droit · le tout dans un seul cadre.
Pourquoi c'est rentable
Les cotisations de l'employeur et les avantages fiscaux font de la retraite l'un des placements d'épargne les plus rentables sur le long terme.
Qui a droit aux cotisations et quand débute l'obligation de cotisation ?
La réponse courte est oui · tout salarié y a droit. Depuis 2008, une obligation d'assurance retraite s'applique en Israël à tout salarié, indépendamment du taux de poste ou du type de travail. L'obligation incombe à l'employeur et ne dépend pas de l'accord du salarié · même un salarié à temps partiel, temporaire ou payé à l'heure y a droit. Cependant, la date de début de la cotisation dépend du fait que le salarié dispose ou non d'une assurance retraite active avant le début de son emploi. Ce sujet est expliqué en détail sur le site Kol Zchut.
Salarié avec assurance retraite active
Le droit débute dès le premier jour de travail. En pratique, la première cotisation est versée après trois mois de travail, mais elle inclut rétroactivement les trois premiers mois · au quatrième mois apparaîtra sur le bulletin une cotisation plus importante couvrant toute la période.
Salarié sans assurance retraite préalable
Un salarié qui commence à travailler pour la première fois, ou qui n'a pas d'assurance retraite active, ne commencera à accumuler des droits qu'après six mois de travail. Une fois les six mois écoulés, les cotisations sont versées régulièrement chaque mois.
Erreur fréquente · j'ai quitté avant 3 mois et je n'ai reçu aucune cotisation : un salarié qui part avant d'avoir complété trois mois de travail peut tout de même avoir droit à des cotisations rétroactives, s'il disposait d'une assurance retraite active au moment de son embauche · dans ce cas, l'employeur doit déposer les fonds même si le salarié est parti. Beaucoup d'employeurs ignorent cette règle · il est conseillé d'exiger les cotisations ou de s'adresser aux organismes compétents pour faire respecter ces droits.
Quel pourcentage est cotisé pour la retraite en Israël ?
Le taux de cotisation minimal fixé par la loi est de 18,5 % du salaire de référence. Le montant se répartit entre le salarié et l'employeur : le salarié cotise 6 % de son salaire, et l'employeur cotise 12,5 % · dont 6,5 % pour les prestations et 6 % pour les indemnités de licenciement.
| Composante | Part salarié | Part employeur | Total |
|---|---|---|---|
| Prestations (épargne pension) | 6 % | 6,5 % | 12,5 % |
| Indemnités | — aucune retenue sur le salarié | 6 % | 6 % |
| Total cotisation | 6 % | 12,5 % | 18,5 % |
Il est important de noter qu'il s'agit des taux minimaux · dans certains secteurs ou sur des lieux de travail avec des conventions collectives plus avantageuses, les taux peuvent être plus élevés.
La composante prestations
L'épargne pour la pension de retraite · comprend la cotisation du salarié et celle de l'employeur, et vise à constituer un fonds qui fournira un revenu mensuel après le départ à la retraite.
La composante indemnités
Une cotisation qui couvre l'obligation de l'employeur en matière d'indemnités de licenciement · au lieu de payer à la fin de l'emploi, l'employeur cotise chaque mois. Dans le cadre de l'article 14, la cotisation remplace l'obligation d'indemnités.
Sur quel salaire calcule-t-on ? Tous les éléments du salaire ne sont pas inclus. La notion de salaire assuré (ou salaire de référence) désigne la base sur laquelle les cotisations sont calculées · généralement le salaire de base et les compléments fixes, mais pas nécessairement les heures supplémentaires, les primes ponctuelles ou les remboursements de frais. Il est possible qu'un salarié perçoive un brut élevé mais que les cotisations soient calculées sur un montant inférieur · il est conseillé de vérifier sur le bulletin quel est le salaire de référence.
Comment vérifier sur le bulletin de salaire que les cotisations sont correctes ?
Vérifier le bulletin de salaire est le moyen le plus simple de s'assurer que l'employeur respecte ses obligations. Il faut rechercher sur le bulletin les rubriques suivantes : retenue retraite salarié, cotisation employeur aux prestations et cotisation employeur aux indemnités. Voici les quatre étapes :
| Vérification | Que chercher sur le bulletin | Valeur correcte |
|---|---|---|
| 1 · Retenue salarié | Ligne « retenue retraite » ou « cotisations salarié » | 6 % du salaire de référence |
| 2 · Prestations employeur | Ligne « cotisation employeur aux prestations » | 6,5 % du salaire de référence |
| 3 · Indemnités employeur | Ligne « cotisation employeur aux indemnités » | 6 % du salaire de référence |
| 4 · Nom de la caisse | Détails du fonds de pension ou de la caisse de prévoyance | La caisse que vous avez choisie |
Si l'un des éléments manque ou que les montants sont inférieurs aux attentes · il faut s'adresser à l'employeur pour clarification. Vous voulez approfondir la lecture du bulletin ? Consultez le guide Comment lire un bulletin de salaire. Un système comme NETO permet aux employeurs de gérer les cotisations de façon rigoureuse et transparente, afin que les salariés voient exactement ce qui a été déposé pour eux.
Employeurs ? Gérez la retraite de vos salariés sans prise de tête
NETO calcule et dépose les cotisations automatiquement, produit un bulletin transparent et gère les déclarations aux autorités · le tout sous licence d'entrepreneur de main-d'œuvre n° 1565.
Qu'est-ce que l'article 14 et qu'est-ce que cela signifie pour vous ?
L'article 14 de la loi sur les indemnités de licenciement permet à l'employeur de décider que les cotisations à la composante indemnités du fonds de pension remplaceront son obligation de verser des indemnités de licenciement à la fin de l'emploi. En d'autres termes, au lieu de calculer les indemnités sur la base du dernier salaire multiplié par les années d'ancienneté, le salarié reçoit ce qui a été accumulé dans la caisse.
L'avantage pour le salarié
Les fonds génèrent un rendement au fil des années et lui appartiennent · même en cas de démission, pas seulement en cas de licenciement.
L'inconvénient possible
Si le salaire a fortement augmenté au fil des années, les indemnités accumulées peuvent être inférieures à des indemnités calculées sur le dernier salaire.
Quand l'article 14 s'applique-t-il automatiquement ?
L'article 14 ne s'applique pas automatiquement à tout salarié · il nécessite un accord explicite, généralement dans le cadre d'un contrat de travail individuel ou d'une convention collective. Depuis 2008, la plupart des nouveaux salariés sont employés sous l'article 14 dans le cadre de l'arrêté d'extension relatif à la retraite obligatoire. Plus d'informations sur la page Clarification pour les salariés NETO.
Complément d'indemnités · quand c'est pertinent : lorsque l'employeur cotise 6 % pour les indemnités dans le cadre de l'article 14, il ne s'agit que d'une couverture partielle. Les indemnités de licenciement complètes s'élèvent à 8,33 % du salaire mensuel par année de travail (un salaire par an). La différence de 2,33 % est appelée complément d'indemnités · dans de nombreux cas, lorsqu'un salarié est licencié, l'employeur est tenu de compléter la différence. Si l'article 14 a été pleinement appliqué, il se peut que le salarié n'ait pas droit à ce complément.
Scénario concret · première année de travail
Supposons que Dani a commencé à travailler le 1er janvier avec un salaire de 10 000 ₪ et dispose d'une assurance retraite active issue d'un emploi précédent. Pendant les trois premiers mois, il ne verra aucune cotisation sur son bulletin, mais en avril il verra une cotisation double ou triple couvrant rétroactivement janvier à avril.
Sa cotisation mensuelle courante : 600 ₪ de retenue salarié, 650 ₪ de prestations employeur, et 600 ₪ d'indemnités employeur · soit un total de 1 850 ₪ par mois déposés sur son fonds de pension. Cet exemple est général et illustratif uniquement · les montants réels dépendent du salaire de référence et des conditions de la caisse.
Questions supplémentaires importantes à connaître
Salarié au-delà de l'âge de la retraite
Il faut distinguer l'âge de la retraite de l'âge de la retraite obligatoire (67 ans). Un salarié qui a atteint l'âge de la retraite obligatoire et continue de travailler a généralement toujours droit aux cotisations · la principale exception concerne celui qui perçoit déjà une pension de retraite et remplit des conditions supplémentaires.
Avantages fiscaux sur les cotisations
Les cotisations de l'employeur aux prestations et à l'assurance incapacité de travail sont exonérées d'impôt sur le revenu jusqu'à un plafond · le salarié ne paie pas d'impôt sur les montants déposés par l'employeur. De plus, le salarié a droit à un crédit d'impôt sur ses propres cotisations, qui réduit directement l'impôt.
L'employeur ne cotise pas · que faire ?
La première étape · adresser une demande écrite à l'employeur exigeant la régularisation des cotisations. S'il refuse, il est possible de déposer une plainte auprès de la Direction de la régulation et de l'application au ministère du Travail, habilitée à imposer des sanctions. Dans les cas graves, il est également possible de saisir le tribunal du travail.
Qui supervise les fonds de pension ?
L'Autorité des marchés financiers, des assurances et de l'épargne du ministère des Finances supervise l'ensemble des organismes de retraite, des caisses de prévoyance et des compagnies d'assurance · elle fixe les règles de gestion des fonds, supervise les rendements et les frais de gestion, et protège les épargnants. Une plainte concernant le fonds lui-même doit lui être adressée.
Peut-on choisir la caisse ?
Oui · le salarié a le plein droit de choisir où les fonds seront déposés, et l'employeur ne peut pas imposer une caisse particulière. Vous pouvez choisir entre un fonds de pension complet, une caisse de prévoyance ou une assurance-cadres. Si le salarié ne choisit pas, l'employeur peut l'affilier à une caisse par défaut · il est donc recommandé de choisir activement.
Pension inactive
Une caisse avec des fonds accumulés mais sans cotisations courantes. Pour la règle du début des cotisations d'un nouveau salarié, une pension inactive peut être considérée comme une « assurance retraite existante » si elle peut être réactivée · mais elle peut facturer des frais de gestion élevés, il est donc conseillé de regrouper les caisses.
Peut-on renoncer à la retraite ?
Non. La loi ne permet pas à un salarié de renoncer à son droit aux cotisations retraite, même s'il préfère recevoir l'argent en espèces. Un employeur qui accepte une telle demande enfreint la loi et s'expose à des sanctions · ce droit vise à protéger le salarié à l'âge de la retraite.
Secteurs avec régimes particuliers
Dans certains secteurs, il existe des conventions collectives avec des règles différentes · par exemple, les employés de salles et jardins d'événements bénéficient d'un régime sectoriel spécifique adapté au travail temporaire et horaire. Dans ces secteurs aussi, le droit existe, mais les conditions d'éligibilité et les dates de cotisation peuvent différer.
Signe de confiance · NETO opère sous licence en règle
NETO opère en Israël sous licence d'entrepreneur de main-d'œuvre n° 1565 du ministère du Travail. Pour les clients, cela signifie une gestion de la paie et de la retraite avec une documentation en règle, sous réserve d'une vérification individuelle du type de relation contractuelle et des documents requis.
Comment NETO gère les cotisations
La gestion des cotisations retraite peut être complexe, en particulier pour les employeurs ayant plusieurs salariés dans des conditions différentes. NETO emploie des salariés et gère pour eux l'intégralité des cotisations · le système calcule automatiquement les cotisations requises, produit un bulletin transparent et des rapports clairs, et veille au respect des exigences légales vis-à-vis des autorités et des caisses.
Pour les salariés, travailler via un système structuré garantit une transparence totale concernant les cotisations · au lieu de deviner ou de calculer manuellement, le salarié voit exactement ce qui a été déposé pour lui et où. La part employeur est financée par la facture payée par le client · pas par la poche du salarié. Cela évite bien des tracas et prévient des litiges inutiles.
Comment ça marche · en trois étapes
1On s'inscrit à NETO
Un employeur qui souhaite employer un salarié ou un freelance s'inscrit en quelques minutes · sans créer de service de paie interne et sans démarches administratives inutiles.
2NETO calcule et cotise
Le système calcule les cotisations (18,5 % du salaire de référence), les dépose sur la caisse choisie par le salarié, et gère les retenues et déclarations.
3Bulletin transparent pour le salarié
Le salarié reçoit un bulletin de salaire clair où figurent explicitement la retenue salarié, les prestations employeur et les indemnités employeur · une transparence totale.
Questions fréquentes
Un salarié à temps partiel a-t-il droit à la retraite ?
Oui, un salarié à temps partiel a droit aux cotisations retraite exactement comme un salarié à temps plein. Les cotisations sont calculées en pourcentage du salaire réel, de sorte qu'un salarié qui gagne moins recevra des dépôts inférieurs en valeur absolue, mais selon les mêmes pourcentages.
Qu'advient-il de l'argent de la retraite si je démissionne ?
Les fonds de vos prestations restent dans la caisse et vous appartiennent entièrement. Concernant les fonds d'indemnités, la réponse dépend de l'application ou non de l'article 14 et des conditions du contrat de travail. Dans de nombreux cas, les fonds d'indemnités resteront eux aussi dans la caisse à votre profit.
Combien de temps l'employeur peut-il retarder les cotisations ?
Selon la loi, l'employeur doit transférer les cotisations à la caisse au plus tard le 15 du mois suivant le mois pour lequel le salaire est versé. Un retard important constitue une infraction pouvant faire l'objet d'une plainte.
Peut-on retirer l'argent de la retraite avant l'âge de la retraite ?
Retirer des fonds de retraite avant l'âge de la retraite entraîne un impôt élevé et une perte d'avantages, et ce n'est généralement pas recommandé. Dans des cas particuliers, comme un état de santé grave ou des frais médicaux élevés, il est parfois possible d'obtenir une autorisation de retrait anticipé.
Quelle est la différence entre un fonds de pension et une assurance-cadres ?
Un fonds de pension est une caisse d'épargne collective où les rendements et les risques sont partagés entre tous les épargnants. Une assurance-cadres est une police d'assurance individuelle où l'épargne est liée à la formule d'investissement choisie. Chaque option a des avantages et des inconvénients à examiner avant de choisir.
L'employeur doit-il cotiser aussi sur les heures supplémentaires ?
La réponse dépend de la définition du salaire de référence dans le contrat de travail ou la convention collective. En général, les heures supplémentaires ne sont pas incluses dans le salaire assuré, sauf accord explicite contraire.
Résumé
- Depuis 2008, une obligation d'assurance retraite s'applique à tout salarié en Israël, indépendamment du taux de poste.
- Taux de cotisation minimal · 18,5 % du salaire de référence : le salarié 6 %, l'employeur 12,5 % (6,5 % prestations, 6 % indemnités).
- L'article 14 remplace l'obligation d'indemnités par des versements courants · et le salarié a le droit de choisir la caisse et de vérifier les cotisations sur le bulletin.
- NETO emploie des salariés et gère pour eux l'intégralité des cotisations en toute transparence · sous licence d'entrepreneur de main-d'œuvre n° 1565 supervisée par le ministère du Travail.
Avertissement : les informations de cette page sont générales et à but informatif uniquement · elles ne constituent pas un conseil en matière de retraite, fiscal ou juridique. Le texte qui fait foi est celui de la loi, des arrêtés d'extension et des règlements sur la retraite tels que publiés au Journal officiel · pour un cas spécifique, il est recommandé de consulter un professionnel. Pour toute question · assistance téléphonique au 08-976-1874.
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