Salaire contre facture
Comment NETO vous verse une vraie fiche de paie pendant que votre client est facturé · sans dossier d'entreprise.
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Citoyens américains & titulaires de Green Card en Israël
Citoyens américains en Israël · la voie de la fiche de paie face à 15,3 % de SE Tax
Travailler en freelance depuis Israël en tant qu'Américain implique généralement environ 15,3 % de Self-Employment Tax américaine en plus des prélèvements israéliens. En travaillant via NETO comme salarié israélien, vos revenus deviennent des salaires · et non des revenus d'activité indépendante · de sorte que la SE Tax américaine ne s'applique généralement pas.
Prestataire de main-d'œuvre agréé 1565 · vérifier
Fiche de paie israélienne conforme · Bituah Leumi & retraite
Commission de 5 % · en activité depuis 2016
Ce que coûte la Self-Employment Tax américaine · et comment NETO change la donne
Les citoyens américains et titulaires de Green Card restent imposables aux États-Unis sur leurs revenus mondiaux, où qu'ils vivent. Si vous travaillez en freelance depuis Israël et déclarez ces revenus comme indépendant, vous devez généralement la Self-Employment (SE) Tax américaine · environ 15,3 % (12,4 % Social Security plus 2,9 % Medicare) · en plus des prélèvements israéliens. Travailler via NETO comme salarié israélien transforme ces revenus en salaires plutôt qu'en revenus d'activité indépendante, et la SE Tax s'applique aux bénéfices nets d'une activité indépendante · pas aux salaires.
✦ Résumé IA Citoyens américains en Israël · la SE Tax en bref Appuyez pour ouvrir Cliquez pour lire le résumé de la page
Les citoyens américains vivant en Israël qui travaillent comme freelances indépendants paient généralement 15,3 % de Self-Employment Tax américaine (12,4 % Social Security + 2,9 % Medicare) sur leurs bénéfices nets · soit environ 7 650 $ sur 50 000 $ de revenus · en plus de la sécurité sociale israélienne (Bituah Leumi). En travaillant via NETO comme salarié israélien (vous recevez une vraie fiche de paie, un tlush sachar, avec Bituah Leumi et retraite payés sur vos salaires), vos revenus sont déclarés à l'IRS comme salaires et non comme revenus d'activité indépendante. La SE Tax s'applique aux revenus d'indépendant, de sorte que les salaires d'un employeur étranger sont généralement hors de son champ. NETO détient la licence israélienne de prestataire de main-d'œuvre n° 1565, prélève une commission de 5 % et gère la paie, la sécurité sociale, la retraite et les indemnités de licenciement. C'est une structure légale et propre · mais la fiscalité américaine est individuelle et l'éligibilité s'examine au cas par cas : confirmez votre situation avec un CPA agréé aux États-Unis avant de changer votre mode de déclaration.
Le problème
Ce qu'est la Self-Employment Tax américaine
Un aperçu rapide et clair de la pression que ressentent les freelances américains à l'étranger.
Environ 15,3 % sur les bénéfices nets
La SE Tax américaine finance la Social Security (12,4 %) et Medicare (2,9 %). Elle s'applique aux bénéfices nets d'une activité indépendante · le profit qu'un freelance, un entrepreneur individuel ou une LLC unipersonnelle déclare sur les Schedule C et Schedule SE. Voir le guide IRS de la Self-Employment Tax.
Elle suit les citoyens américains à l'étranger
Les citoyens américains et titulaires de Green Card sont imposés sur leurs revenus mondiaux où qu'ils vivent. L'exclusion des revenus gagnés à l'étranger (FEIE) peut réduire l'impôt sur le revenu américain, mais elle ne supprime pas la SE Tax · un freelance en Israël peut donc encore devoir la totalité des 15,3 % sur son bénéfice.
Pas d'accord de totalisation États-Unis-Israël
Les États-Unis n'ont pas d'accord de totalisation de sécurité sociale avec Israël, donc aucun traité n'annule simplement la SE Tax pour un indépendant. C'est ce qui fait de la structure d'emploi · salarié ou indépendant · le levier pratique, comme le décrit la page SSA États-Unis-Israël.
Les prélèvements israéliens s'ajoutent
En tant qu'indépendant israélien (atsmaï), vous payez aussi vous-même le Bituah Leumi et la taxe santé, tenez un Tik Osek et payez généralement un comptable local · le tout empilé sur la facture de SE Tax américaine.
L'alternative NETO
Des salaires · pas des revenus d'indépendant
Le mécanisme est simple. La SE Tax frappe les bénéfices nets d'une activité indépendante. Les salaires ne sont pas des revenus d'indépendant · c'est donc la structure sous laquelle vous travaillez qui décide si la SE Tax s'applique.
Sans NETO · indépendant
Vous émettez des factures en freelance (atsmaï) et déclarez le bénéfice à l'IRS sur le Schedule C. Ce bénéfice constitue des revenus nets d'activité indépendante, vous devez donc généralement la totalité des 15,3 % de SE Tax · et vous payez vous-même le Bituah Leumi israélien et tenez un Tik Osek.
Avec NETO · fiche de paie de salarié
NETO est votre employeur de référence (EOR) en Israël. Vous recevez un tlush sachar (fiche de paie israélienne) avec sécurité sociale et retraite payées sur vos salaires, et vous déclarez le revenu à l'IRS comme salaires sur le formulaire 1040 · pas sur Schedule C ni Schedule SE. Les salaires sont généralement hors du champ de la SE Tax.
Quand vous travaillez via NETO, la structure est sans ambiguïté : votre client étranger paie NETO, NETO émet une facture conforme en anglais, et NETO vous verse une vraie fiche de paie israélienne après les prélèvements de paie israéliens. Comme les revenus vous parviennent en tant que salaires d'un employeur et non comme profit d'indépendant, la Self-Employment Tax américaine ne s'y applique généralement pas.
Important : la fiscalité américaine est individuelle et les détails comptent (doubles nationaux, titulaires de Green Card, LLC américaines, revenus multi-sources). Cette page explique la structure générale · ce n'est pas un conseil fiscal. L'éligibilité s'examine au cas par cas : confirmez votre situation avec un CPA agréé aux États-Unis spécialisé dans les déclarations d'expatriés avant de changer votre mode de déclaration.
Chiffres réels
Le calcul des 15,3 %
À quoi ressemble la SE Tax à différents niveaux de revenus · en freelance indépendant ou comme salarié NETO dont les revenus sont des salaires.
| Revenu annuel net | SE Tax en freelance | SE Tax en salarié NETO | Différence annuelle |
|---|---|---|---|
| 30 000 $ | 4 590 $ | 0 $ | 4 590 $ |
| 50 000 $ | 7 650 $ | 0 $ | 7 650 $ |
| 80 000 $ | 12 240 $ | 0 $ | 12 240 $ |
| 120 000 $ | 15 772 $ (près du plafond) | 0 $ | 15 772 $ |
Les chiffres reflètent la SE Tax combinée de 15,3 % : 12,4 % Social Security (appliquée jusqu'au plafond salarial annuel · environ 168 600 $ en 2024) plus 2,9 % Medicare (sans plafond, avec 0,9 % d'Additional Medicare Tax sur les salaires au-delà de 200 000 $ pour un célibataire). Ce sont des montants illustratifs sur les bénéfices nets, avant l'ajustement de la part déductible pour l'impôt sur le revenu. Votre résultat dépend de vos revenus, de votre statut de déclaration et de l'année · à vérifier avec un CPA américain.
Comment ça marche
Comment basculer · 4 étapes pratiques
Passer de la facturation en freelance à une fiche de paie NETO prend quelques minutes, pas des semaines.
1
Inscrivez-vous chez NETOInscription en ligne en 5 minutes environ, en choisissant le parcours freelance / salarié.
2
Votre client paie NETONETO émet une facture fiscale en anglais à votre client étranger (USD, EUR, GBP ou ILS) avec 0 % de TVA pour l'exportation de services.
3
NETO verse votre fiche de paieVous recevez un tlush sachar en shekels après les prélèvements de paie israéliens (impôt sur le revenu, sécurité sociale, taxe santé, retraite sur demande). La commission NETO est de 5 %.
4
Vous déclarez des salairesDéclarez le revenu à l'IRS comme salaires sur le formulaire 1040 · pas de Schedule C, pas de Schedule SE. Demandez le crédit d'impôt étranger (formulaire 1116) pour l'impôt israélien payé, selon les conseils de votre CPA.
Vérification CPA : la distinction salarié / indépendant est bien établie, mais votre déclaration peut comporter des nuances. Avant de changer de structure, confirmez avec un CPA agréé aux États-Unis spécialisé dans les déclarations d'expatriés (desk Israël).
Face à face
Freelance israélien vs salarié NETO
Le même travail, deux structures. Voici leur comparaison pour un citoyen américain installé en Israël.
| Aspect | Freelance israélien (atsmaï) | Salarié NETO |
|---|---|---|
| SE Tax américaine | ~15,3 % sur les bénéfices nets | Généralement aucune · salaires |
| Sécurité sociale israélienne | Payée soi-même sur le revenu | Prélevée automatiquement sur la fiche de paie |
| Dossier fiscal israélien | Requis (Tik Osek) | Non requis · NETO s'en charge |
| Comptable israélien | Généralement nécessaire | Non nécessaire |
| Retraite / indemnités | Optionnelles, autogérées | Automatiques, selon le droit israélien |
| TVA sur clients étrangers | 0 % (exportation de services) | Gérée par NETO |
| Délai de mise en place | Des semaines (fisc + Bituah Leumi) | Environ 5 minutes en ligne |
| Commission NETO | N/A | 5 % sur les transactions |
En vidéo · comment les employeurs travaillent avec NETO
Deux minutes qui montrent exactement ce qui se passe, de l’inscription à la fiche de paie. (vidéo en anglais)
FAQ
Questions fréquentes
Cela fonctionne-t-il aussi pour les titulaires de Green Card ?
En général, oui. La SE Tax et la distinction salaires / revenus d'indépendant s'appliquent à toute personne soumise à l'impôt américain sur ses revenus mondiaux, ce qui inclut les titulaires de Green Card. En tant que salarié NETO, vos revenus sont des salaires et non des revenus d'activité indépendante. Confirmez votre cas particulier avec un CPA américain.
Mon impôt sur le revenu israélien sera-t-il plus élevé en tant que salarié ?
Les tranches d'imposition des salariés israéliens sont globalement similaires · souvent légèrement inférieures · à celles des indépendants sur le même revenu, après les crédits standards (Nekudot Zikouï). La plupart des citoyens américains obtiennent un résultat israélien neutre ou favorable, tout en supprimant les quelque 15,3 % de SE Tax américaine côté salaires. Votre résultat dépend de votre situation · à vérifier avec un CPA agréé aux États-Unis.
Existe-t-il un accord de totalisation États-Unis-Israël sur lequel s'appuyer ?
Non. Les États-Unis n'ont pas d'accord de totalisation de sécurité sociale avec Israël, donc aucun traité n'annule simplement la SE Tax pour un indépendant. C'est précisément pour cela que la structure d'emploi compte : en tant que salarié de NETO, le revenu n'est pas un revenu d'activité indépendante, donc la SE Tax ne l'atteint généralement pas.
Est-ce que je perds des trimestres de Social Security américaine ?
Faute d'accord de totalisation, les droits au Bituah Leumi israélien ne se cumulent pas avec l'éligibilité à la Social Security américaine. Continuer ou non à accumuler des trimestres américains dépend de votre situation. Pour la plupart des personnes qui comptent rester en Israël à long terme, le système de retraite israélien est le véhicule de retraite le plus pertinent · mais vérifiez auprès d'un CPA américain ou de la SSA.
Et si j'ai une LLC américaine ?
Une LLC unipersonnelle est généralement une entité transparente pour l'impôt américain, ses revenus sont donc traités comme des revenus de freelance directs · même exposition à la SE Tax. La structure NETO s'applique toujours : vous devenez le salarié israélien de NETO au lieu de contracter via la LLC. Les LLC à plusieurs membres et les élections S-corp nécessitent un examen par un CPA.
Mon client américain peut-il payer NETO directement ?
Oui. NETO émet une facture conforme en anglais (en USD ou dans une autre devise, avec une ligne de TVA à 0 % pour l'exportation de services). Votre client paie NETO, et NETO vous rémunère sur une fiche de paie israélienne après avoir géré les obligations de paie israéliennes.
NETO est-elle vraiment agréée · et ceci constitue-t-il un conseil fiscal ?
NETO opère sous la licence israélienne de prestataire de main-d'œuvre n° 1565 du ministère du Travail, que vous pouvez vérifier sur gov.il avec le numéro d'immatriculation 515486058. Cette page explique une structure générale et ne constitue pas un conseil fiscal américain · confirmez toujours votre déclaration avec un CPA agréé aux États-Unis.
Une SE Tax que vous ne devez peut-être pas ? Ça vaut la peine de vérifier
Passez de la facturation en freelance à une fiche de paie israélienne NETO. Prestataire de main-d'œuvre agréé 1565 · commission de 5 % · mise en place en 5 minutes environ. Puis confirmez votre déclaration avec un CPA américain.
Vous préférez parler ? Appelez le support · 08-976-1874
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La loi exige 6% · chez NETO, c'est 8,33%
6%L'obligation de l'employeur selon l'arrêté d'extension
8.33%Ce que NETO verse réellement
L'arrêté d'extension sur la retraite obligatoire impose à tout employeur de verser 6% du salaire à la composante indemnités, et l'article 14 de la loi sur les indemnités de licenciement s'y applique automatiquement. NETO verse par défaut la totalité de la composante indemnités · 8,33% · de sorte que le versement courant remplace intégralement les indemnités de licenciement, sans complément dû à la fin du contrat. Un employeur qui verse moins de 8,33% doit compléter les indemnités à la fin de la relation de travail.
La seule exception
L'assurance retraite des salariés · détails et sources →
Un salarié qui déclare ne pas avoir de fonds de pension actif, dans le cadre d'une mission ponctuelle · l'obligation de versement ne naît alors qu'après six mois de travail. Un salarié disposant d'une couverture retraite active y a droit dès le premier jour, les versements étant effectués rétroactivement après trois mois ou à la fin de l'année fiscale, selon la date la plus proche.
Information générale · pas un conseil juridique. Le texte contraignant reste la loi et l'arrêté d'extension eux-mêmes.
