Зарплата по счёту-фактуре
Как NETO выплачивает вам настоящую ведомость, пока клиенту выставляется счёт · без бизнес-файла.
Читать далее
Граждане США и держатели грин-карты в Израиле
Граждане США в Израиле · путь зарплатной ведомости против 15,3% SE Tax
Фриланс из Израиля для американца обычно означает около 15,3% американского налога на самозанятость (Self-Employment Tax) сверх израильских отчислений. Работая через NETO как израильский наёмный сотрудник, вы превращаете доход в заработную плату · а не в доход от самозанятости · поэтому американский SE Tax, как правило, к нему не применяется.
Лицензированный кадровый подрядчик 1565 · проверить
Корректная израильская ведомость · Битуах Леуми и пенсия
Комиссия 5% · работаем с 2016 года
Во что обходится американский налог на самозанятость · и как NETO меняет картину
Граждане США и держатели грин-карты остаются налогоплательщиками США по всемирному доходу, где бы они ни жили. Если вы работаете фрилансером из Израиля и декларируете этот доход как самозанятый, вы, как правило, должны американский налог на самозанятость (SE Tax) · около 15,3% (12,4% Social Security плюс 2,9% Medicare) · сверх израильских отчислений. Работа через NETO в качестве израильского сотрудника превращает эти поступления в заработную плату, а не в доход от самозанятости, а SE Tax начисляется на чистый доход от самозанятости · не на зарплату.
✦ Кратко от ИИ Граждане США в Израиле · SE Tax вкратце Нажмите, чтобы открыть Нажмите, чтобы открыть краткое содержание
Граждане США, живущие в Израиле и работающие самозанятыми фрилансерами, как правило платят 15,3% американского налога на самозанятость (12,4% Social Security + 2,9% Medicare) с чистого дохода · примерно 7 650 $ с дохода в 50 000 $ · в дополнение к израильскому национальному страхованию (Битуах Леуми). Работая через NETO как израильский сотрудник (вы получаете настоящую зарплатную ведомость, тлуш сахар, с Битуах Леуми и пенсией, уплачиваемыми с вашей зарплаты), вы декларируете доход в IRS как заработную плату, а не как доход от самозанятости. SE Tax применяется к доходам от самозанятости, поэтому зарплата от иностранного работодателя обычно находится вне его охвата. NETO владеет израильской лицензией кадрового подрядчика № 1565, берёт комиссию 5% и ведёт расчёт зарплаты, национальное страхование, пенсию и выходные выплаты. Это чистая законная структура · но американское налоговое право индивидуально, и право на такой режим оценивается в каждом случае отдельно · подтвердите свою ситуацию у лицензированного американского CPA, прежде чем менять порядок декларирования.
Проблема
Что такое американский Self-Employment Tax
Быстрая и понятная картина того, почему американские фрилансеры за границей ощущают это давление.
Примерно 15,3% с чистого дохода
Американский SE Tax финансирует Social Security (12,4%) и Medicare (2,9%). Он применяется к чистому доходу от самозанятости · прибыли, которую фрилансер, ИП или LLC с одним участником декларирует в Schedule C и Schedule SE. См. руководство IRS по Self-Employment Tax.
Он следует за гражданами США за границу
Граждане США и держатели грин-карты облагаются налогом на всемирный доход независимо от места жительства. Исключение заработанного за рубежом дохода (FEIE) может снизить американский подоходный налог, но оно не отменяет SE Tax · поэтому фрилансер в Израиле всё равно может быть должен полные 15,3% со своей прибыли.
Между США и Израилем нет соглашения о тотализации
У США нет соглашения о тотализации социального страхования с Израилем, поэтому нет договора, который просто отменял бы SE Tax для самозанятого. Именно поэтому структура занятости · сотрудник или самозанятый · и есть практический рычаг, как описывает страница SSA США-Израиль.
Израильские отчисления идут сверху
Как израильский самозанятый (ацмаи) вы также сами платите Битуах Леуми и налог на здравоохранение, ведёте «тик осек» и обычно оплачиваете местного бухгалтера · всё это накладывается на американский счёт по SE Tax.
Альтернатива NETO
Заработная плата · не доход от самозанятости
Механизм прост. SE Tax начисляется на чистый доход от самозанятости. Зарплата не является доходом от самозанятости · поэтому именно структура, в которой вы работаете, решает, применяется ли SE Tax.
Без NETO · самозанятый
Вы выставляете счета как фрилансер (ацмаи) и декларируете прибыль в IRS по Schedule C. Эта прибыль является чистым доходом от самозанятости, поэтому вы, как правило, должны полные 15,3% SE Tax · плюс сами платите израильский Битуах Леуми и ведёте «тик осек».
С NETO · зарплатная ведомость сотрудника
NETO · ваш зарегистрированный работодатель (EOR) в Израиле. Вы получаете тлуш сахар (израильскую зарплатную ведомость) с национальным страхованием и пенсией, уплаченными с зарплаты, и декларируете доход в IRS как зарплату в форме 1040 · не в Schedule C и не в Schedule SE. Заработная плата обычно находится вне охвата SE Tax.
Когда вы работаете через NETO, структура однозначна: ваш зарубежный клиент платит NETO, NETO выставляет корректный счёт на английском, а NETO выплачивает вам настоящую израильскую зарплатную ведомость после израильских зарплатных отчислений. Поскольку доход поступает к вам как зарплата от работодателя, а не как прибыль самозанятого, американский Self-Employment Tax к нему, как правило, не применяется.
Важно: американское налоговое право индивидуально, и детали имеют значение (двойное гражданство, держатели грин-карты, американские LLC, доход из нескольких источников). Эта страница объясняет общую структуру · это не налоговая консультация. Право на такой режим оценивается в каждом случае отдельно · подтвердите свою конкретную ситуацию у лицензированного американского CPA, специализирующегося на декларациях экспатов, прежде чем менять порядок подачи.
Реальные цифры
Математика 15,3%
Как выглядит SE Tax при разных уровнях дохода · у самозанятого фрилансера и у сотрудника NETO, чей доход является зарплатой.
| Чистый годовой доход | SE Tax у фрилансера | SE Tax у сотрудника NETO | Годовая разница |
|---|---|---|---|
| $30,000 | $4,590 | $0 | $4,590 |
| $50,000 | $7,650 | $0 | $7,650 |
| $80,000 | $12,240 | $0 | $12,240 |
| $120,000 | $15,772 (около потолка) | $0 | $15,772 |
Цифры отражают совокупный SE Tax 15,3%: 12,4% Social Security (до годового потолка базы · около 168 600 $ в 2024 году) плюс 2,9% Medicare (без потолка, с дополнительными 0,9% Additional Medicare Tax на зарплату свыше 200 000 $ для одиночного плательщика). Это иллюстративные суммы с чистого дохода, до корректировки вычитаемой части для подоходного налога. Ваш результат зависит от дохода, статуса подачи и года · проверьте с американским CPA.
Как это работает
Как перейти · 4 практических шага
Переход от фриланс-счетов к зарплатной ведомости NETO занимает минуты, а не недели.
1
Зарегистрируйтесь в NETOОнлайн-регистрация примерно за 5 минут, выбирайте трек фрилансера / сотрудника.
2
Ваш клиент платит NETONETO выставляет вашему зарубежному клиенту налоговый счёт на английском (USD, EUR, GBP или ILS) с 0% НДС за экспорт услуг.
3
NETO выплачивает вам ведомостьВы получаете тлуш сахар в шекелях после израильских зарплатных отчислений (подоходный налог, национальное страхование, налог на здравоохранение, пенсия по запросу). Комиссия NETO · 5%.
4
Декларируете как зарплатуДекларируйте доход в IRS как зарплату в форме 1040 · без Schedule C и без Schedule SE. Заявите иностранный налоговый кредит (форма 1116) за уплаченный в Израиле налог · по рекомендации вашего CPA.
Проверка у CPA: различие «сотрудник · самозанятый» давно устоялось, но в вашей декларации могут быть нюансы. Прежде чем менять структуру, подтвердите её у лицензированного американского CPA, работающего с декларациями экспатов (израильское направление).
Бок о бок
Израильский фрилансер против сотрудника NETO
Одна и та же работа, две структуры. Вот как они сравниваются для гражданина США, живущего в Израиле.
| Аспект | Израильский фрилансер (ацмаи) | Сотрудник NETO |
|---|---|---|
| Американский SE Tax | ~15,3% с чистого дохода | Как правило, нет · заработная плата |
| Израильское национальное страхование | Платится самостоятельно с дохода | Автоматически удерживается из ведомости |
| Израильский налоговый файл | Требуется («тик осек») | Не требуется · NETO берёт это на себя |
| Израильский бухгалтер | Обычно нужен | Не нужен |
| Пенсия / выходные выплаты | Опционально, самостоятельно | Автоматически, по израильскому закону |
| НДС для зарубежных клиентов | 0% (экспорт услуг) | Обрабатывается NETO |
| Время запуска | Недели (налоговая + Битуах Леуми) | Около 5 минут онлайн |
| Комиссия NETO | Н/д | 5% с операций |
Видео · как работодатели работают с NETO
Две минуты, которые показывают весь путь · от регистрации до расчётного листа. (видео на английском)
FAQ
Частые вопросы
Работает ли это и для держателей грин-карты?
Как правило, да. SE Tax и различие «зарплата · доход от самозанятости» применяются ко всем, кто облагается американским налогом на всемирный доход, включая держателей грин-карты. Как сотрудник NETO вы получаете заработную плату, а не доход от самозанятости. Подтвердите свою конкретную ситуацию у американского CPA.
Будет ли мой израильский подоходный налог выше как у сотрудника?
Ставки подоходного налога для наёмных работников в Израиле в целом схожи · а порой чуть ниже · со ставками для самозанятых при том же доходе, с учётом стандартных льготных пунктов (некудот зикуй). Большинство граждан США получают нейтральный или благоприятный израильский результат, одновременно устраняя примерно 15,3% американского SE Tax на зарплатной стороне. Ваш результат зависит от обстоятельств · проверьте с лицензированным американским CPA.
Есть ли соглашение о тотализации США-Израиль, на которое можно опереться?
Нет. У США нет соглашения о тотализации социального страхования с Израилем, поэтому нет договора, который просто отменял бы SE Tax для самозанятого. Именно поэтому структура занятости так важна: как наёмный сотрудник NETO вы получаете доход, который не является доходом от самозанятости, поэтому SE Tax до него, как правило, не дотягивается.
Потеряю ли я кредиты американской Social Security?
Поскольку соглашения о тотализации нет, израильские периоды Битуах Леуми не суммируются с правом на американскую Social Security. Будете ли вы продолжать накапливать американские кредиты · зависит от вашей ситуации. Для большинства тех, кто планирует надолго остаться в Израиле, более значимым пенсионным инструментом является израильская пенсионная система · но уточните у американского CPA или в SSA.
А если у меня американская LLC?
LLC с одним участником обычно является «прозрачной» для американского налога, поэтому её доход рассматривается как прямой фриланс-доход · та же экспозиция к SE Tax. Структура NETO по-прежнему применима: вы становитесь израильским сотрудником NETO вместо работы через LLC. LLC с несколькими участниками и выбор S-corp требуют проверки у CPA.
Может ли мой американский клиент платить NETO напрямую?
Да. NETO выставляет корректный счёт на английском (в USD или другой валюте, со строкой НДС 0% за экспорт услуг). Ваш клиент платит NETO, а NETO выплачивает вам израильскую зарплатную ведомость, выполнив все израильские зарплатные обязательства.
Действительно ли у NETO есть лицензия · и является ли это налоговой консультацией?
NETO работает по израильской лицензии кадрового подрядчика № 1565 Министерства труда, которую можно проверить на gov.il по регистрационному номеру компании 515486058. Эта страница объясняет общую структуру и не является американской налоговой консультацией · всегда подтверждайте свою декларацию у лицензированного американского CPA.
SE Tax, который вы, возможно, не должны? Стоит проверить
Перейдите с фриланс-счетов на израильскую зарплатную ведомость NETO. Лицензированный кадровый подрядчик 1565 · комиссия 5% · запуск примерно за 5 минут. Затем подтвердите декларацию у американского CPA.
Предпочитаете поговорить? Позвоните в поддержку · 08-976-1874
Узнать больше
Связанные руководства
Продолжайте читать о том, как получать оплату из Израиля легально и корректно.
Фрилансер или самозанятый
Разница между работой фрилансером в статусе сотрудника и открытием «осек» в Израиле.
Читать далееСчета зарубежным клиентам
Счета на английском, 0% НДС за экспорт услуг и оплата в USD, EUR или GBP.
Читать далееEmployer of Record в Израиле
Как NETO выступает юридическим работодателем, чтобы компании и работники оставались полностью в правовом поле.
Читать далееРасчёт зарплаты в Израиле
Корректная ежемесячная зарплата · ведомости, национальное страхование и пенсия, рассчитанные правильно.
Читать далееВыставить разовый счёт
Выставьте счёт одному клиенту один раз и получите оплату по ведомости · без открытия бизнеса.
Читать далее Итог
Лицензированный, зарплатный способ работать из Израиля
Граждане США и держатели грин-карты, работающие фрилансерами из Израиля, как правило должны около 15,3% американского налога на самозанятость со своей прибыли · и нет соглашения о тотализации США-Израиль, которое бы его отменяло. Работа через NETO в качестве израильского сотрудника превращает эти поступления в заработную плату, находящуюся вне охвата SE Tax, а корректная ведомость покрывает национальное страхование и пенсию. NETO владеет кадровой лицензией 1565, берёт 5% и ведёт расчёт зарплаты · но поскольку американский налог индивидуален, всегда подтверждайте свою декларацию у лицензированного американского CPA.
