עובד שכירמשלם ביטוח לאומי?כמה יורד מהתלוש, למה, ואיך מחשבים

מדריך לשכירים, לפרילנסרים ולבעלי הכנסה נוספת · כמה דמי ביטוח לאומי ודמי בריאות יורדים מכל תלוש, מי נחשב שכיר לפי המל״ל, טבלאות השיעורים המלאות · ואיך דרך NETO גם פרילנסר בלי תיק עוסק מקבל תלוש שהכול כבר מנוכה בו כחוק.

הרשמה חינם · תלוש בלי לפתוח תיק

סיכום AI · ביטוח לאומי בתלוש השכירלצפייה בסיכום הדף לחצו כאן

הדף מסביר שעובד שכיר משלם ביטוח לאומי ודמי בריאות בכל תלוש ועל כל הכנסה. הוא מפרט את השיעורים · שיעור מופחת של 3.5% עד 6,331 ש״ח ו-12% מעבר לכך (נתוני 2022). הדף כולל חישוב, הפניה לטבלאות המוסד לביטוח לאומי ואת הפתרון של NETO. הוא מסביר איך הביטוח הלאומי מוסדר אוטומטית בתלוש.

שיעורי ביטוח לאומי · שכירים מחשבון ביטוח לאומי

האם עובד שכיר משלם ביטוח לאומי?

כן. כל עובד שכיר בישראל משלם דמי ביטוח לאומי ודמי ביטוח בריאות מכל תלוש שכר ועל כל הכנסה · קטנה או גדולה, יחידה או שנייה. הניכוי מתבצע במקור מהשכר ברוטו: עד הכנסה של 6,331 ש״ח (נתוני 2022) יורדים 3.5% בשיעור מופחת, ועל כל שקל מעבר לכך משלם העובד 12%.

השאלה הזו מעט מורכבת, ובעמוד הזה נענה עליה בצורה פשוטה: מה בדיוק יורד מהתלוש ולמה, מי בכלל נחשב עובד שכיר בישראל לפי הגדרות הביטוח הלאומי, מה ההבדל מול עצמאי · וגם מה עושה מי שמרוויח בלי תלוש בכלל. כל השיעורים לקוחים מאתר הביטוח הלאומי, ומסומנים בשנה שאליה הם מתייחסים.

השיעורים

כמה כסף מפריש שכיר לביטוח לאומי?

שני שיעורים בלבד קובעים כמה יורד מהתלוש · לפי גובה השכר ברוטו. הנתונים לפי המל״ל, בתוקף מ-01.01.2022.

שיעור מופחת · עד 6,331 ש״ח

3.5%

עד הכנסה של 6,331 ש״ח (60% מהשכר הממוצע · נתוני 2022) יורד מהעובד 3.5% לטובת הביטוח הלאומי ומס בריאות.

שיעור מלא · מעל 6,331 ש״ח

12%

על כל שקל מעבר לכך ישלם העובד 12% מהשכר ברוטו, עד ההכנסה המרבית החייבת בדמי ביטוח (45,075 ש״ח · נתוני 2022).

ההכנסה המרבית מתעדכנת לפי עליית שיעור המדד בינואר כל שנה. בנוסף לחלק העובד משלם גם המעסיק חלק משלו (3.55% בשיעור המופחת ו-7.6% בשיעור המלא · נתוני 2022), כמפורט בטבלאות המל״ל בהמשך.

דוגמא לחישוב דמי ביטוח לאומי לעובד שכיר

ליוסי משכורת של 10,000 ש״ח · כמה ישלם לביטוח לאומי ולדמי בריאות?

על החלק המופחת: 6,331 ש״ח × 3.5%221.6 ש״ח

החלק שמעל: 10,000 - 6,331 = 3,669 ש״ח × 12%440.3 ש״ח

בסה״כ יוסי ישלם לביטוח הלאומי ולמס הבריאות661.9 ש״ח

ההגדרה

מי נחשב עובד שכיר לפי הביטוח הלאומי?

לא כל מי שמקבל כסף על עבודה הוא אוטומטית שכיר. לפי הגדרת המוסד לביטוח לאומי יש שני קריטריונים מרכזיים להגדרת שכיר:

1 · יחסי עובד ומעבידכל מי שמתקיימים יחסי עובד ומעביד בינו לבין מעסיקו.

2 · צו סיווג מבוטחיםכל מי שעומד במבחנים לפי צו סיווג מבוטחים וקביעת מעסיקים.

וזה תקף לכל הכנסהחלק מתוך כל הכנסה (ברוטו) שמרוויח אזרח ישראלי מופרש כדמי ביטוח לאומי ודמי בריאות · גם אם זו הכנסה קטנה, וגם אם זו הכנסה שנייה.

עובדת שכירה בישראל · מי נחשב שכיר לפי הביטוח הלאומי

הטבלאות המלאות

שיעורי דמי ביטוח לאומי ודמי ביטוח בריאות

שיעורי דמי הביטוח לעובדים שכירים תושבי ישראל מגיל 18 עד גיל פרישה, באחוזים מהשכר · לפי סוגי העובדים והטורים בטופס 102 (דיווח על העסקת עובדים תושבי ישראל). הנתונים לקוחים מאתר הביטוח הלאומי (המל״ל), בתוקף החל ב-01.01.2022 ונכונים ל-06/2022.

עובד שכיר משלם ביטוח-לאומי · שיעורי דמי הביטוח על פי סוגי העובדים והטורים בטופס 102 — שיעורי דמי הביטוח על פי סוגי העובדים והטורים בטופס 102 · חלק 1 מתוך 3.

שיעורי דמי הביטוח על פי סוגי העובדים והטורים בטופס 102 · חלק 2 מתוך 3.

שיעורי דמי הביטוח על פי סוגי העובדים והטורים בטופס 102 · חלק 3 מתוך 3.

ולשם השוואה: שיעורי דמי הביטוח לעובד עצמאי שמלאו לו 18 שנה ועדיין לא הגיע לגיל פרישה · פירוט מלא בהמשך העמוד.

המקור: הנתונים מתוך אתר הביטוח הלאומי · 06/2022 לרשותך מחשבון לחישוב ניכוי דמי הביטוח באתר המל״ל

ולשם השוואה

כמה עצמאי משלם לביטוח לאומי?

שיעורי דמי הביטוח לעובד עצמאי שמלאו לו 18 שנה ועדיין לא הגיע לגיל פרישה (נתוני 2022, כולל דמי ביטוח בריאות): 5.97% בשיעור מופחת על חלק ההכנסה שעד 60% מהשכר הממוצע (6,331 ש״ח), ו-17.83% בשיעור מלא מעבר לכך ועד ההכנסה המרבית החייבת (45,075 ש״ח). ולמקרים המיוחדים:

עצמאי עד גיל 18 או מקבל קצבת אזרח ותיקדמי ביטוח בשיעור מופחת 0.17% מחלק ההכנסה שעד 60% מהשכר הממוצע (6,331 ש״ח), ובשיעור רגיל 0.78% מכל ההכנסה שמעל · שיעורים אלה כוללים דמי ביטוח לאומי בלבד. מי שטרם הגיע לגיל 18 פטור מדמי ביטוח בריאות, ולמקבל קצבת אזרח ותיק דמי הבריאות מנוכים מהקצבה בסכום חודשי של 205 ש״ח.

הגיע לגיל פרישה ולא מקבל קצבת אזרח ותיקדמי ביטוח בשיעור מופחת 5.47% מחלק ההכנסה שעד 60% מהשכר הממוצע (6,331 ש״ח), ובשיעור רגיל 15.62% מכל ההכנסה שמעל · שיעורים אלה כוללים גם דמי ביטוח בריאות.

הכנסה נמוכה במיוחדמי שהכנסתו נמוכה מ-2,638 ש״ח לחודש, ישלם דמי ביטוח מהכנסה מזערית.

עובד עצמאי בישראל · שיעורי דמי הביטוח הלאומי לעצמאים

ואיפה NETO נכנסת לתמונה

תלוש שכר · והביטוח הלאומי כבר בפנים

אצל שכיר, דמי הביטוח הלאומי ודמי הבריאות מנוכים במקור מהתלוש · הוא לא צריך לפתוח תיק, לדווח או לזכור מועדים. עצמאי, לעומת זאת, מנהל את התשלומים האלה בעצמו מול המוסד לביטוח לאומי.

בדיוק כאן עובד המודל של NETO: מי שעובד כפרילנסר או על הכנסה צדדית דרך NETO מקבל את התמורה בתלוש שכר מסודר · כך שהניכויים על פי חוק, כולל ביטוח לאומי ודמי בריאות, מטופלים במקור כמו אצל כל עובד שכיר, בלי לפתוח תיק עוסק ובלי הנהלת חשבונות. אפשר להוציא חשבונית כשכיר או לעבוד דרך NETO פרילנסרים, ולקרוא את ההבהרה לעובדי NETO בנושא זכויות בביטוח הלאומי.

NETO מופעלת על ידי ברקת אי.טי בע״מ (ח.פ 515486058), קבלן כוח אדם מורשה ברישיון 1565 בפיקוח משרד העבודה · נטו עבודה מקפידה לעמוד על כל זכויות העובדים וחובות המעסיקים.

נרשמים ומקבלים תלוש

הכנסות צד לשכיר דרך NETO · תלוש שכר עם ניכוי ביטוח לאומי במקור

כל האמור לעיל אינו מהווה ייעוץ ואין להסתמך על הנתונים והדברים המוצגים כאן · יש להיעזר בבעל מקצוע כגון חשב שכר, יועץ מס, עו״ד למיסים או עו״ד לדיני עבודה. אפשר גם לפנות לתמיכה ולשירות הלקוחות שלנו · 08-976-1874.

להעמקה

ריכוז תקנות, צווים וחוקים באתר NETO

תוכלו למצוא באתר NETO ריכוז תקנות, צווים וחוקים נוספים · כל קישור נפתח בעמוד מידע מלא.

דיני עבודה על קצה המזלג מקבץ זכויות העובדים והמעסיקים חוק שעות עבודה ומנוחה תשי״א 1951 חוק פיצויי פיטורים · תשכ״ג 1963 תקנות פיצויי פיטורים 1964 חוק הגנת השכר, תשי״ח 1958 כיצד קובעים מי המעסיק הראשי? עצמאי ושכיר לפי הביטוח הלאומי זכויות פרילנסר זכויות עובד זמני למי מגיע החזר הוצאות נסיעה וכמה? תיאום מס לשכירים תיאום מס והחזר ביטוח-לאומי תקנות שוויון זכויות לאנשים עם מוגבלות חוק יסוד חופש העיסוק הבהרה לעובדי NETO · זכויות בביטוח הלאומי מאמרים וכתבות בלוג נוספות שאלות ותשובות למעסיקים שו״ת לעובדים תקנון אתר NETO מדיניות הפרטיות והגנת המידע פנייה לתמיכה של NETO יצירת קשר · 08-976-1874

צפו · כך מקבלים שכר דרך NETO

שתי דקות שמראות בדיוק מה קורה · מההרשמה ועד התלוש, לפני שמתחייבים.

שאלות נפוצות

שאלות ותשובות · שכיר וביטוח לאומי

האם עובד שכיר משלם ביטוח לאומי?

כן. כל עובד שכיר בישראל משלם דמי ביטוח לאומי ודמי ביטוח בריאות מכל תלוש שכר ועל כל הכנסה · קטנה או גדולה, יחידה או שנייה. הניכוי מתבצע במקור מהשכר ברוטו, עוד לפני שהכסף מגיע לחשבון הבנק.

כמה ביטוח לאומי משלם עובד שכיר?

לפי נתוני המל״ל לשנת 2022: עד הכנסה של 6,331 ש״ח (60% מהשכר הממוצע) יורדים מהעובד 3.5% לטובת הביטוח הלאומי ומס בריאות, ועל כל שקל מעבר לכך משלם העובד 12% מהשכר ברוטו. ההכנסה המרבית מתעדכנת לפי עליית המדד בינואר כל שנה.

מי נחשב עובד שכיר לפי המוסד לביטוח לאומי?

יש שני קריטריונים מרכזיים: כל מי שמתקיימים יחסי עובד ומעביד בינו לבין מעסיקו, וכל מי שעומד במבחנים לפי צו סיווג מבוטחים וקביעת מעסיקים.

האם משלמים ביטוח לאומי גם על הכנסה שנייה?

כן. חלק מתוך כל הכנסה (ברוטו) שמרוויח אזרח ישראלי מופרש כדמי ביטוח לאומי ודמי בריאות · אפילו אם זו הכנסה קטנה או גדולה, ואפילו אם זו הכנסה יחידה או הכנסה שנייה.

מי מנכה ומדווח את דמי הביטוח של עובד שכיר?

הניכוי מתבצע בתלוש השכר, והדיווח למוסד לביטוח לאומי נעשה בטופס 102 (דיווח על העסקת עובדים תושבי ישראל), על פי סוגי העובדים והטורים בטופס · כפי שמפורט בטבלאות שבעמוד זה.

כמה עצמאי משלם לביטוח לאומי?

לפי נתוני המל״ל לשנת 2022, עובד עצמאי מגיל 18 עד גיל פרישה משלם שיעור מופחת של 5.97% על חלק ההכנסה שעד 60% מהשכר הממוצע (6,331 ש״ח), ושיעור מלא של 17.83% מעבר לכך ועד ההכנסה המרבית · כולל דמי ביטוח בריאות. מי שהכנסתו נמוכה מ-2,638 ש״ח לחודש משלם דמי ביטוח מהכנסה מזערית.

איך פרילנסר בלי תיק עוסק משלם ביטוח לאומי דרך NETO?

מי שעובד דרך NETO, קבלן כוח אדם מורשה (רישיון 1565) של ברקת אי.טי בע״מ, מקבל את התמורה בתלוש שכר מסודר · כך שדמי הביטוח הלאומי ודמי הבריאות מנוכים במקור מהתלוש, בדיוק כמו אצל עובד שכיר, בלי לפתוח תיק עוסק.

סיכום · עובד שכיר משלם ביטוח לאומי

כל עובד שכיר בישראל משלם דמי ביטוח לאומי ודמי בריאות מכל תלוש ועל כל הכנסה. הניכוי מתבצע במקור מהברוטו לפי שני שיעורים (נתוני 2022): 3.5% עד 6,331 ש״ח ו-12% מעבר לכך · ומי שעובד דרך NETO מקבל תלוש שבו הכול כבר מנוכה ומדווח כחוק.